1. Overzicht van baten en lasten per taakveld

Vergelijking van de bijgestelde begroting 2025 met 2026 en meerjarig levert de volgende verschillen op:

Toelichting verschillen lasten:

0.5 Treasury (voordeel € 93.000)

• € 27.000 voordeel
  • De te betalen rente voor aangegane geldleningen is lager.
• € 66.000
  • In 2026 wordt er voor € 66.000 meer rentelasten toegerekend aan investeringen.

Toelichting meerjarenramingen:

• Als gevolg van het aantrekken van leningen voor de  (grote) investeringen die de komende jaren op het programma staan  stijgen de rentelasten.

0.64 belastingen overige (voordeel € 23.000)

• € 23.000 voordeel
  • Lagere kosten voor de uitvoering Wet WOZ doordat minder bezwaarschriften worden verwacht.

Toelichting verschillen baten:

0.5 Treasury (nadeel € 3.000)

• Geen verschil van betekenis.

0.61 OZB woningen (voordeel € 564.000)

• € 564.000 voordeel
  • Als gevolg van meer woningen en het verhogen van het tarief stijgen de opbrengsten.

0.62 OZB niet woningen ( voordeel € 95.000)

• € 95.000 voordeel
  • Als gevolg van meer bedrijven en het verhogen van het tarief stijgen de opbrengsten. 

0.7 Algemene uitkering

Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires. Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, september van de vertaling van de Miljoenennota, december is op basis van de Najaarsnota en rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. 

Tijdens het opmaken van deze begroting waren de gevolgen van de septembercirculaire nog niet bekend. Indien meer bekend is over de uitkomsten van de septembercirculaire gemeentefonds ontvangt u hierover een raadsinformatiebrief, voorafgaand aan de oordeelsvormende raadsvergadering van deze begroting. De gevolgen van deze septembercirculaire zullen wij als beslispunt meenemen als 1e begrotingswijziging 2026 van de vaststelling van deze begroting op 4 november 2025.

0.8 overige baten en lasten

Wat niet op andere taakvelden thuis hoort wordt op dit taakveld verwerkt. Dit zijn hoofdzakelijk administratieve boekingen.

Vergelijking van de bijgestelde begroting  2025 met 2026 en meerjarig levert de volgende verschillen op:

Toelichting verschillen lasten:

0.4 Overhead (nadeel € 744.000)

• Van het inhuurbudget van 2025 is bij de 1e turap 2025 € 207.000 overgeboekt naar andere  salarisposten voor inhuur van personen
• In 2026 is het aanvullende inhuurbudget van € 67.000 eenmalig opgehoogd naar € 250.000. Nadeel  €183.000
• De personeelskosten stijgen in 2026 met € 71.000
• Wachtgelden staat in 2026 minder op de begroting. Voordeel € 57.000 
• Onderhoud, energielasten en verzekering Huis van Waalre stijgen samen met € 52.000
• in 2025 wordt er eenmalig € 10.000 extra uitgegeven voor het aanpassen van het meubilair. Voordeel 2026 € 10.000
• onderhoudscontract systeembeheer en software stijgt o.a. door indexeringen met € 166.000
• Door verschuivingen en indexeringen stijgen de salariskosten overhead met € 137.000
• Diverse kleine aanpassingen in de begroting samen € 5.000

Toelichting meerjarenramingen:

• In 2027 wordt € 100.000 opgenomen voor AI. Structureel wordt hiervoor vanaf 2028 € 36.000 opgenomen
• Vanaf 2027 vervalt het flexbudget voor de inhuur van € 250.000
• de kapitaallasten van automatisering dalen door afschrijvingen en stijgen door investeringen

Toelichting verschillen baten:

0.4 Overhead (nadeel € 10.000)

• Opbrengst WAZO gelden (Wet arbeid en zorg) voor € 40.000 in de begroting opgenomen
• Vergoeding wachtgelden oud-medewerkers van € 50.000 vervalt. 

In de begroting wordt jaarlijks een bedrag voor onvoorzien opgenomen. € 100.000 structureel onvoorzien en € 115.000 eenmalig onvoorzien.

Het bedrag in de kolom 2025 van -/- 92 is samen met het nadelige  begrotingsresultaat van -/- € 352 en het saldo van de septembercirculaire 2024 (1e wijziging 2025)van -/- 11 het saldo van kolom 2025 in de 1e turap 2025. Nadeel 455.